Enquête BBC : Deloitte Chypre aurait participé à la falsification de documents pour masquer la fortune d’Abramovich

Une enquête conjointe de BBC Panorama et de plusieurs médias internationaux met en cause Deloitte Chypre et des gestionnaires de sociétés offshore dans la falsification de documents visant à dissimuler la fortune de l’oligarque Roman Abramovich. Les révélations reposent sur des milliers de documents fuités couvrant les opérations d’un réseau de sociétés gérées depuis Chypre entre 1995 et 2022.

Des actifs « évaporés » des comptes certifiés

Selon Panorama, des comptes préparés pour la société chypriote Amiscan Investments ont initialement répertorié un portefeuille immobilier et des biens de luxe — manoirs, appartements, hélicoptères, jets privés et yachts — pour un total évalué à 672 millions de dollars. Ces actifs ont disparu des comptes publics lorsque Deloitte Chypre a certifié les états financiers en 2006, après l’antidatation de documents prétendant que les transferts vers la maison mère aux Îles Vierges britanniques avaient eu lieu en 2003.

Falsification et conseils allégués

Les documents divulgués montrent que MeritServus, la société de services basée à Limassol qui gérait de nombreuses sociétés du réseau, a élaboré et signé des documents antidatés pour rendre invisible la propriété effective de plusieurs entités. Des courriels cités par Panorama indiquent par ailleurs que Deloitte aurait examiné et jugé « suffisants » ces documents antidatés pour justifier la suppression des actifs des comptes. L’enquête rapporte aussi des échanges laissant penser que Deloitte a conseillé des modifications rétroactives des comptes pour faire apparaître certains revenus comme non imposables à Chypre.

Montants en jeu et réactions

Outre les 672 millions de dollars d’actifs physiques, l’enquête évoque des montages visant à masquer près de 10 milliards de dollars détenus par une société chypriote, Electus Investments, en prétendant qu’ils appartenaient à une société homonyme basée aux Îles Vierges britanniques. Un autre cas cité concerne Kravin Investments et des revenus d’intérêts pour lesquels des documents auraient été antidatés afin d’éviter l’imposition à Chypre.

Les avocats d’Abramovich démentent toute fraude fiscale ou dissimulation intentionnelle, affirmant que leur client n’était pas impliqué dans la gestion quotidienne et qu’il était justifié de se fier à des conseils professionnels. Deloitte Chypre dit agir conformément aux lois applicables et a indiqué ne pas pouvoir commenter des documents vieux de plus de 20 ans. Des responsables et experts consultés par la BBC qualifient toutefois ces pratiques d’évasion fiscale et de violation potentielle de la loi.

Enquêtes en cours et contexte

Les révélations s’inscrivent dans une plus vaste fuite de documents appelée « Cyprus Confidential », examinée par un consortium international de journalistes. Elles interviennent alors qu’une enquête pénale est en cours à Jersey, où des avoirs liés à Abramovich restent gelés depuis 2022. Les autorités chypriotes et des experts évoquent la possibilité de récupérer des impôts éludés si les faits sont avérés.

Source initiale : BBC